未收到发票的费用处理
可以作为预付款项处理，分录如下:1。无发票付款:借:提前还款贷款:银行存款；2.收到发票后，核销预付款项，结转相关费用:(1)如果该款项与企业日常活动有关，如咨询费等，计入管理费用:借记:管理费用贷记:预付账款(2)如果该款项用于购买原材料/固定资产等资产，则:借记:原材料(固定资产的情况下，计入固定资产账户)应交税金-应交增值税-进项税额贷记:预付账款。
原材料没有发票怎么入账
的第一个方法是迟到，先考虑预估入库。当然，估计不只是估计。最好取得准确的数据，然后核销发票再做。第二种方法，就是如果你能 t收到发票，然后使用收据文件进入帐户。税收会有差异。然后在所得税结清的时候，调整利润，多交所得税。第三种是知道这家公司没有开具发票的资格，所以不要 不做生意。即使你在做生意，你也应该注意右门 "并选择合格的商业伙伴。如果你能 改变不了法律，你要改变自己，在法律允许的空间内找到自己最大的盈利空间。
开了发票但是没收到客户的款的分录怎么样做
借:应收账款贷:主营业务收入应纳税款已支付，但尚未收到发票的，将已支付的项目计入预付款项。会计分录为:借:预付贷款:银行存款预付账款:1。账户性质:资产账户。2.账户的用途:它是债权人 企业为购买材料、商品和接受劳务而预付的款项的权利。3.账户结构:增加借方记录，登记对供应商的预付款；供应商的信用降低、注册和预付款注销；如果期末余额在借方，则表示实际预付的金额；如果期末余额在贷方，说明货款还没补上。4.明细科目:按供应商设置明细科目。
购入原材料，增值税专用发票没收到，款项也没付，我应该如何做帐务处理呢
;这个问题的会计分录如下:材料已验收入库，发票账单未到，可先按暂估入账:借:原材料2万贷:应付账款-下月初暂估2万，用红色核销。借:原材料20000(红字)贷:应付账款-暂估20000(红字)2。收到发票时，付款借:原材料 借:应交税费-增值税-进项税额 贷:银行存款20000延伸信息:编制会计分录时，应注意先借后贷、先贷后分、先贷后贷。债权人 s记账符号，账户，金额都是借方后面一个空格，表示借方在左边，贷方在右边。需要指出的是，为了保持账户对应关系清晰，一般不宜将不同的经济业务合并编制。借多贷多的会计分录。
