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2023-03-25 09:24:06
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总公司开出发票，分公司收到账款，这种情况最终会出现三角债务关系，所以最好的办法是让分公司将款退回，让对方重新打款到总公司的账上，否则对方账户上也要挂有分公司和总公司的帐。另一可行办法就是出一份三方收款证明，总公司和分公司挂往来帐。具体如下： 总公司开票挂客户应收，做： 借：应收账款-XX 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 当客户打款到分公司时，总公司做 借：其他应付款-内部往来 贷：应收账款-XX 分公司做 借：银行存款 贷：其他应收款-内部往来
你好 分公司分给总公司的利润，总公司 借：银行存款，贷：应收利润
直接合并是办不到了，不过，接以下方法可以解决：首先分公司的账得是平的；打一份分公司的科目余额表（明细到未级）‘’在总公司的账中把有分公司余额的所有科目增加一个二级科目，名称为此分公司的名称（如果软件版本高可以以项目辅助核算来实现，把分公司当做一个项目，这样查账方便）；分公司名称增加完后，再把有余额的明细科目增加进去，之后把期初录进去或是以凭证录入期初就可以了
总公司：借：其他应收款贷：银行存款分公司：借：银行存款贷：其他应付款还款时走相反分录。
把收入计入总公司，账务处理不要和分公司有关系总公司给分公司的打款，走内部往来分公司做分录借：银行存款贷：其他应付款-内部往来
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