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1.根据收银员转出的各种原始凭证进行审核。审核无误后，准备会计凭证。
2、根据记账凭证登记各类明细账。
3、月底制作应计、摊销、结转的会计凭证，汇总所有会计凭证，编制会计凭证汇总表，根据会计凭证汇总表登记总账。
4、结账、对账。确保账户匹配，账户匹配，账户匹配。
5、编制会计报表，确保数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将会计凭证装订入册，妥善保管。
2、所购办公设备的计量可按购买时的计量单位进行计量，一般为发票上的计量单位，不同规格的办公设备分别计量。
如果根据企业管理需要（如日常使用需要），需要用与购买时不同的计量单位进行计量（如将原来的重量单位换成数字单位），可以也使用测量单位进行测量。 .但入库时，入库办公设备必须按照新的计量单位认真清点，并作相应记录。
需要注意的是，此时的单位成本不再是原来的单位成本，而是换成了新计量单位下的单位成本，需要重新计算确定。
扩展信息：
收银员应在每天营业结束后自行核对账目是否相符。先把当日现金日记账的账面余额结清，再核对实际手头现金数量，看两者是否完全一致。
实际工作中，当日有现金收付凭证来不及登记的，应按“库存现金实际金额+未入账收款凭证金额-未入账支付凭证金额=现金日记帐。帐户余额”公式来检查。若反复核对仍不相符，则说明本期日记账或实际收付现金错误。
在这种情况下，出纳一方面要向会计负责人报告，另一方面要对当天办理的收付款业务进行逐项回想，查明原因。尽快出错。
现金日记账通常按照经核实的现金收支凭证，按照经济业务发生的先后顺序，逐日登记。用于记账和监控日常库存现金收支和余额的账簿。
收银员根据与现金收付相关的会计凭证，如现金收款、现金支付、银行支付（提现业务）凭证，逐日登记每一笔交易，随时结清余额。
参考百度百科-现金日记
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