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2023-02-13 10:23:18
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先给会计，报销单据是先给会计。
一般是报销人将原始凭证粘贴到报销单上交由会计审核签字,再交至领导签字,最后和出纳复核付款。等月初讲上月的原始凭证由出纳统一交给会计做帐。
报销单据是有会计负责做账的，填写记账凭证，出纳只做现金日记账和银行存款日记账，报销单的原始凭证应该贴在报销单后面。
公司报销一般不需要流水单的。没有银行流水凭发票报销。单位或公司出差人员回单位报销是不需要银行流水账目的。只要凭自己出差时所消费的发票来报销自己的旅差费就可以了，出差办公务报销跟银行的流水账没有丝毫的关系，所以不需要银行的流水账，只需要自己凭发票到单位报销。
购货时取得发票可到公司报销，公司有盈利有收入时，可以凭发票作为费用/成本支出，会计处理是按照 收入-费用/成本=利润 的，所以有收入就是有利润，公司不想交那么多税，就要有费用/成本，例如说 公司10月收入10000元，那么取得的发票有9000元，剩下的1000元为利润了，按1000元的利润×税率交税给税务局了。
相反的，如果没有发票的话，收入10000元，那么利润10000，就按照10000×税率交税了，这样算起来的话，交的税款是高了。 发票是你在报销的时候交给会计部门进行会计处理的，会计在做帐的时候把发票作为原始凭证黏贴在记账凭证上！
首先，公司为企业员工报销费用，最终是以公司经营的正常开支为基础，需要会计记账的；
而会计记账的基本要求是，原始凭证也必须要符合企业会计核算的要求，即是需要发票的抬头都必须是本公司的名称，而不能是某某个人。
所以，公司要求员工报销，必须要以单位公司名称开具相关消费凭证，如发票，如购物清单，或其他相关票据。
先单位财务人员签字，再老板签字。
因为先财务签字，先确认是否符合报销条件，由财务人员把关。
后老板签字，是因为以企业的报销流程为依据，报销单据上必须有单位负责人签字。企业的单位负责人必须对会计工作负责，同时签字报销也是一项内部控制制度。所以会计人员只有依据经负责人审批后合法有效的凭证进行账务处理的职能。
扩展资料
申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。
员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。
参考资料
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